Portal klienta

First Time Buyer w UK – jak to działa?

Witam w kolejnym wpisie na naszym blogu o kredytach hipotecznych w UK. W dzisiejszym artykule przedstawię informacje na temat zakupu nieruchomości przez First Time Buyers, czyli osób kupujących dom lub mieszkanie po raz pierwszy.

First time buyers w UK – jak to działa?

Z kilku powodów myślę, że to interesujący temat. Przede wszystkim nasi czytelnicy często pytają o First Time Buyers w UK i o to jak działa zakup nieruchomości w takiej sytuacji. Ponadto wiele osób nie wie, że kupując dom czy mieszkanie w UK po raz pierwszy, mogą skorzystać z pewnych ulg podatkowych i programów rządowych. Wiedza ta może im pomóc w nabyciu pierwszej nieruchomości.

Zanim wyjaśnimy wszystkie kwestie zacznijmy od definicji pojęcia First Time Buyer.

Kto to jest First Time Buyer?

Poniżej informacja z oficjalnego dokumentu HM Revenue & Customs kto może kwalifikować się jako first time buyer:

Aby zostać uznanym za kupującego po raz pierwszy, nabywca nie może, ani sam, ani z innymi osobami, nabyć wcześniej udziału w lokalu mieszkalnym lub równoważnego udziału w gruncie położonym gdziekolwiek na świecie.

In order to count as a First Time Buyer, a purchaser must not, either alone or with others, have previously acquired a major interest in a dwelling or an equivalent interest in land situated anywhere in the world.

źródło: Stamp Duty Land Tax: relief for first time buyers – guidance note

Informacja ta odpowiada na kilka pytań, które często się pojawiają. Czy mając dom czy mieszkanie w Polsce mogę być first time buyer w UK? Odpowiedź brzmi 'Nie’.

Wyjaśnijmy od razu, że 'major interest’ nie oznacza tutaj większości udziałów. Chodzi tutaj o jakikolwiek udział. Jeżeli więc ktoś kupił mieszkanie czy dom wspólnie z innymi osobami, to niestety nie może być już First Time Buyer, bez względu na procentowy udział we wcześniej kupionej nieruchomości.

Ostatnia rzecz do wyjaśnienia to jak wygląda sytuacja przy zakupie nieruchomości freehold i leasehold. Nie ma to znaczenia, jeżeli kupiliśmy wcześniej leashold to nie jesteśmy już First Time Buyer (i odwrotnie).

Korzyści z bycia First Time Buyer w UK

Istnieje szereg programów rządowych dostępnych dla kupujących po raz pierwszy, które mogą im pomóc w zakupie nieruchomości. Zwłaszcza osobom, które mają niewielki depozyt.

Oto kilka z dostępnych rozwiązań, z których mogą skorzystać first time buyers:

Help to Buy: Equity Loan

Program dostępny jest dla kupujących po raz pierwszy, którzy chcą kupić nowo wybudowany dom w ramach odpowiedniego regionalnego limitu cenowego. Kredyt ten musi być wykorzystany na zakup głównego miejsca zamieszkania i nie może być wykorzystany na zakup drugiego domu lub nieruchomości typu Buy to Let.

Jeśli chcesz skorzystać z programu, potrzebujesz depozytu w wysokości co najmniej 5% ceny zakupu. Można pożyczyć do 20% (40% w Londynie) ceny zakupu jako nieoprocentowaną pożyczkę kapitałową. Przez pierwsze pięć lat nie płacisz odsetek od pożyczki kapitałowej. Zaczynasz płacić odsetki w szóstym roku od pożyczonej kwoty kredytu kapitałowego. Spłata pożyczki kapitałowej obejmuje wyłącznie odsetki, a więc wysokość zadłużenia się nie zmniejsza.

Lifetime Individual Savings Account (LISA)

LISA może być użyta do zakupu pierwszego domu (dla nieruchomości kosztującej £450,000 lub mniej) lub jako dofinansowanie późniejszej emerytury. Aby skorzystać z LISA, musisz być w wieku od 18 do 39 lat.

Możesz wpłacać do £4,000 każdego roku, aż do 50 roku życia. Pierwsza wpłata na konto ISA musi być dokonana przed ukończeniem 40 roku życia. Rząd doda 25% premii do twoich oszczędności, maksymalnie £1,000 rocznie.

Jeśli kupujesz z innym kupującym po raz pierwszy, który również posiada LISA, oboje możecie wykorzystać swoje LISA na tę samą nieruchomość.

Należy pamiętać, że istnieje kara za wyjęcie pieniędzy z LISA, jeśli nie przeznacza się ich na depozyt lub emeryturę po ukończeniu 60 roku życia.

źródło: Lifetime ISA (gov.uk)

Niższy podatek Stamp Duty Land Tax

Wielu kupujących po raz pierwszy nie zdaje sobie sprawy, że kwalifikują się do Stamp Duty Relief. To stawia ich w pozycji godnej pozazdroszczenia w stosunku do istniejących właścicieli nieruchomości. Czym dokładnie jest Stamp Duty i co musisz wiedzieć jako kupujący po raz pierwszy?

Stamp Duty Land Tax (SDLT) jest płacony do HMRC przez kupującego, zazwyczaj gdy:

  • Nabywa nieruchomość na własność
  • Nabywa nową lub ustanowioną dzierżawę
  • Zakup domu lub mieszkania poprzez program współwłasności

Standardowe stawki SDLT dla nieruchomości zakupionych po 30 września 2021 roku to:

  • 0% od wartości nieruchomości do £125,000
  • 2% od kolejnych £125,000 – część pomiędzy £125,001 a £250,000
  • 5% od następnych 675.000 funtów – część od 250.001 do 925.000 funtów
  • 10% od kolejnej kwoty £575,000 – część od £925,001 do £1.5 miliona
  • 12% od każdej pozostałej kwoty – dla części powyżej 1,5 miliona funtów

źródło: Stamp Duty Land Tax

Poniżej informacja na temat tego podatku w sytuacji, w której jesteśmy First Time Buyer. Jak zobaczymy, osoby takie kwalifikują się do ulgi.

  • Jeśli jesteś kupującym po raz pierwszy w Anglii lub Irlandii Północnej, nie zapłacisz Stamp Duty od nieruchomości o wartości do £300,000.
  • Jeśli nieruchomość, którą kupujesz, jest pomiędzy £300,00 a £500,000, nie zapłacisz żadnej Stamp Duty od pierwszych £300,000, a następnie obniżoną stawkę 5% SDLT od każdej wartości pomiędzy £300,001 a £500,000.
  • Jeśli zakupisz nieruchomość o wartości powyżej £500,000, będziesz musiał zapłacić standardowe stawki Stamp Duty i nie będziesz kwalifikował się do ulgi dla kupujących po raz pierwszy.

Więcej informacji o tym podatku oraz pomocny kalkulator podatku znajduje się na naszej stronie: Co to jest Stamp Duty land tax?

To wszystko tym razem. Mam nadzieję, że wiecie już, jakie są korzyści z bycia First Time Buyer w UK i jak to działa. W naszym blogu jest kilka wartościowych wpisów dotyczących zakupu domu lub mieszkania w UK. Zachęcam do lektury kilku z nich: Jak kupić dom w UK w 2022, Kredyt hipoteczny w UK, Kupno domu w UK krok po kroku.

Jak zawsze zachęcam również do kontaktu jeżeli potrzebujecie pomocy w wyborze odpowiedniego programu rządowego lub potrzebujecie kompetentnego brokera kredytowego, który doradzi i pomoże kupić pierwszy dom.

Twój dom (lub nieruchomość) może zostać przejęty, jeśli nie będziesz spłacać kredytu hipotecznego. Przeniesienie prawa własności (tzw. Conveyancing) oraz niektóre formy kredytów hipotecznych Buy to Let nie są regulowane przez Financial Conduct Authority.

o Autorze

Mariusz ukończył studia z bankowości i logistyki w Polsce i Wielkiej Brytanii. Od wielu lat pracuje w sektorze finansów, a od 2017 roku profesjonalnie doradza klientom w zakresie ubezpieczeń i kredytów hipotecznych w UK.