Budżet jesienny 2026: co zmienia dla kredytu i oszczędności

28 października 2026 r. kanclerz skarbu John Healey przedstawił swój pierwszy budżet jesienny. Poniżej opisujemy zmiany, które najbardziej dotyczą naszych klientów: osób kupujących pierwszy dom, kredytobiorców, landlordów i oszczędzających, a na końcu krócej resztę pakietu. To informacja ogólna oparta na dokumentach budżetowych rządu, a nie indywidualna porada. Wiele zmian wymaga jeszcze ustawy albo szczegółowych zasad i zaznaczamy to tam, gdzie ma to znaczenie.

Jakie są najważniejsze zmiany w budżecie jesiennym 2026?

Dla kupujących i właścicieli domów najważniejsze są program Your First Home, nowy First Time Buyer ISA i wyższy podatek od najmu i oszczędności. Tabela zbiera zmiany najistotniejsze dla naszych klientów na podstawie dokumentu budżetowego.

Co budżet zmienia dla kupujących pierwszy dom?

Kupujący pierwszy dom dostają nowy program rządowy na nowe domy i nowe konto oszczędnościowe, ale żadne z nich nie rusza od razu. Jeśli kupujesz w najbliższych miesiącach, obowiązują Cię obecne zasady.

Your First Home: 20% pożyczki na nowy dom

Budżet potwierdził program Your First Home o wartości £4,7 mld dla osób kupujących pierwszy dom w Anglii. Wpłacasz wkład własny (deposit) w wysokości co najmniej 2,5% ceny (maksymalnie 15%), rząd pożycza 20% ceny, przez pięć lat bez odsetek, a resztę pokrywa kredyt hipoteczny. Program obejmuje tylko nowe domy w granicach lokalnych limitów cen i gospodarstwa z dochodem do £110,000 (w Londynie £140,000). Wstępna rejestracja ma ruszyć do końca grudnia 2026 r., wnioski w lutym 2027 r., a pierwsze zakupy są spodziewane w kwietniu 2027 r.

Aktualne szczegóły programu znajdziesz w oficjalnych wytycznych Your First Home.

Nowy First Time Buyer ISA zastąpi Lifetime ISA

Od 6 kwietnia 2029 r. nowi oszczędzający zamiast Lifetime ISA otworzą First Time Buyer ISA. Według budżetu będzie można wpłacać do £4,000 rocznie i dostać 25% premii od rządu na pierwszy dom o wartości do £450,000. Premia będzie wypłacana przy wypłacie pieniędzy na zakup, z limitem £20,000. Konto nie będzie miało górnej granicy wieku ani kary za wypłatę (dokument budżetowy; przegląd zmian podatkowych).

Co to oznacza, jeśli oszczędzasz już teraz?

• Masz Lifetime ISA? Możesz dalej wpłacać i korzystać z konta na obecnych zasadach. Rząd mówi to wprost.
• Masz 18–39 lat i myślisz o LISA? Nadal możesz je otworzyć. Konto będzie dostępne do startu nowego ISA.
• Masz 40 lat lub więcej? LISA już nie otworzysz, ale nowe konto ma być dla Ciebie dostępne od 2029 r.

Część szczegółów nie jest jeszcze przesądzona. W konsultacjach rząd proponował m.in., żeby konto było otwarte co najmniej rok, żeby zakup był z kredytem hipotecznym i żeby nie dało się przenieść pieniędzy z LISA do nowego ISA. Ostateczne zasady poznamy z odpowiedzi rządu na konsultacje i późniejszych przepisów. Jak działa obecne konto, wyjaśniamy we wpisie o Lifetime ISA.

Lifetime ISA: mniejsza kara przy domu droższym niż £450,000

Od 29 października 2026 r., jeśli kupujesz z Lifetime ISA pierwszy dom droższy niż £450,000, kara za wypłatę wynosi 20% zamiast 25%. Zakup musi spełniać wszystkie pozostałe warunki dla pierwszego domu, a przy innych nieuprawnionych wypłatach kara nadal wynosi 25% (dokument budżetowy).

W praktyce odzyskujesz to, co wpłaciłeś, ale tracisz premię. Przykład poglądowy:

To dobra wiadomość m.in. dla kupujących w Londynie i części południowo-wschodniej Anglii, gdzie pierwsze mieszkanie często kosztuje ponad £450,000. Sam limit £450,000 się nie zmienił.

Czy zmienia się stamp duty?

Nie. Budżet nie zmienia stawek ani progów stamp duty dla kupujących w Anglii i Irlandii Północnej. Zmiany są techniczne i nie dotyczą typowego zakupu domu. Ile zapłacisz, sprawdzisz w naszym kalkulatorze stamp duty.

Czy budżet zmieni oprocentowanie kredytów hipotecznych?

W budżecie nie ma zmiany, która bezpośrednio wpływa na oprocentowanie kredytów. Stawki fixów zależą głównie od stóp swap i rentowności obligacji (gilts), czyli od tego, czego rynek spodziewa się po Bank of England. W dniu budżetu rynek obligacji zareagował spokojnie, a rentowność 10-letnich gilts zmieniła się tylko nieznacznie.

Warto śledzić dwie rzeczy:

• Bank surcharge rośnie dwukrotnie. Dodatkowy podatek od zysków banków wzrośnie z 3% do 6% od 1 stycznia 2027 do 31 marca 2028 r., żeby sfinansować pomoc przy rachunkach za energię. Rząd zapowiada, że ten okres „nie zostanie przedłużony” (dokument budżetowy). Część brokerów ostrzega, że banki mogą przerzucić część kosztu na klientów, ale w chwili pisania żaden bank nie ogłosił z tego powodu zmiany stawek.
• Najbliższa decyzja Bank of England. Komitet polityki pieniężnej (MPC) ma ogłosić kolejną decyzję w sprawie stopy bazowej 5 listopada 2026 r. Ewentualna zmiana szybko odbije się na ratach kredytów tracker i SVR.

Jeśli Twój fix kończy się w ciągu najbliższych sześciu miesięcy, zwykle warto już teraz przyjrzeć się nowej ofercie. Wiele banków pozwala zarezerwować stawkę z kilkumiesięcznym wyprzedzeniem. Przeczytaj nasz plan na 6 miesięcy przed końcem fixa i porównanie product transfer czy remortgage.

Co się zmienia dla oszczędzających?

Limit cash ISA zostaje na £20,000 rocznie, ale od kwietnia 2027 r. wzrośnie podatek od odsetek poza ISA. Zapowiedziana w budżecie z 2025 r. obniżka limitu do £12,000 dla osób poniżej 65. roku życia nie wejdzie w życie (dokument budżetowy). Łączny roczny limit ISA także zostaje na £20,000. Kanclerz zapowiedział też nowy „Starter ISA”, który ma nagradzać osoby inwestujące po raz pierwszy przez stocks and shares ISA. Jego zasady rząd opracuje razem z branżą.

Od 6 kwietnia 2027 r. odsetki ponad kwotę wolną (Personal Savings Allowance) będą opodatkowane stawką 24%, 44% albo 49%, zależnie od Twojego progu podatkowego. To o 4 punkty procentowe więcej niż dziś: 2 punkty dodał budżet z 2025 r., a kolejne 2 ten budżet. Sama kwota wolna się nie zmienia: £1,000 dla podatników na stawce podstawowej i £500 na stawce wyższej.

Przykład poglądowy: osoba płacąca podatek według stawki podstawowej trzyma £30,000 na zwykłym koncie oszczędnościowym z oprocentowaniem 4,5% i dostaje £1,350 odsetek rocznie. Pierwsze £1,000 jest wolne od podatku. Od pozostałych £350 płaci dziś £70, a od kwietnia 2027 r. £84. To niewielka kwota, ale rośnie razem z oszczędnościami, a odsetki w ISA nadal są wolne od podatku. Oprocentowanie w przykładzie nie jest aktualną ofertą.

Co się zmienia dla landlordów?

Od 6 kwietnia 2027 r. zysk z najmu w Anglii, Walii i Irlandii Północnej będzie opodatkowany stawką 24%, 44% i 49% zamiast dzisiejszych 20%, 40% i 45%. Budżet z 2025 r. podniósł te stawki o 2 punkty, a obecny dodaje kolejne 2 (dokument budżetowy). Szkocja i Walia dostały prawo do ustalania własnych stawek od dochodu z najmu, więc landlordzi w tych krajach powinni śledzić decyzje rządów w Edynburgu i Cardiff.

Ulga na odsetki od kredytu nadal działa jako odliczenie od podatku według stawki podstawowej. Według zasad z budżetu 2025 HMRC miał ją przyznawać od roku 2027/28 w wysokości 22% (nota techniczna HMRC). Dokumenty budżetowe, które przeczytaliśmy, nie mówią jeszcze, czy wzrośnie ona do 24%.

Przykład poglądowy: landlord na stawce podstawowej z pensją £30,000, zyskiem z najmu £12,000 (przed odsetkami) i odsetkami od kredytu £6,000.

Podatek rośnie o £240 albo £360 rocznie, zależnie od wysokości ulgi. Część landlordów przyjrzy się czynszom, kredytowi albo trzymaniu nieruchomości w spółce limited. Przeczytaj nasz wpis o holdingu nieruchomości dla landlordów i stronę o kredytach buy-to-let. W sprawach podatkowych porozmawiaj z księgowym.

Budżet potwierdził też w Anglii dodatkową opłatę do council tax (High Value Council Tax Surcharge) dla domów wartych £2 mln lub więcej od kwietnia 2028 r., w wysokości od £2,500 do £7,500 rocznie (GOV.UK). Większości naszych klientów to nie dotyczy.

Co jeszcze zmienia się w domowym budżecie?

Poza mieszkaniem i oszczędnościami budżet skupia się na rachunkach za energię, płacy minimalnej i paliwie. Najważniejsze punkty w skrócie, na podstawie dokumentu budżetowego i podsumowania Ministerstwa Skarbu:

• Płaca minimalna od 1 kwietnia 2027 r.: £13,21 za godzinę od 21. roku życia, £11,27 dla osób w wieku 18–20 lat i £8,31 dla 16–17-latków i praktykantów. To o 3,9% więcej niż teraz. Osoba pracująca na pełen etat za National Living Wage zarobi ok. £910 rocznie więcej brutto.
• £100 na energię (Household Energy Payment): dla gospodarstw w pasmach council tax A–D w Anglii, wypłacane przez lokalne councile od stycznia 2027 r. Szkocja, Walia i Irlandia Północna dostaną pieniądze i same zdecydują o formie pomocy.
• VAT na prąd: tymczasowa ulga w VAT na prąd dla gospodarstw domowych zostaje przedłużona do 1 lipca 2027 r. Według rządu obniża to roczny limit cen energii (price cap) o ok. £50.
• Opłaty stałe za gaz (standing charges): rząd poprosił Ofgem, żeby usunął je z rachunków za gaz w Wielkiej Brytanii do końca 2027 r. albo jak najszybciej potem. Ich koszt przejdzie do ceny za jednostkę gazu.
• Warm Homes Loan Scheme: nisko- lub nieoprocentowane pożyczki dla właścicieli domów na pompy ciepła, panele słoneczne i baterie, z maksymalną kwotą do £35,000 zależnie od technologii (GOV.UK; informacja rządu).
• Akcyza na paliwo: tymczasowa obniżka o 5 pensów na litrze zostaje, a podwyżka o inflację przesuwa się na 1 lipca 2027 r.
• Stawka za mile służbowe: 55 pensów za milę bez podatku za pierwsze 10,000 mil zostaje na stałe, a stawka powyżej 10,000 mil wzrośnie z 25 do 35 pensów od kwietnia 2027 r.
• Rodzice i opiekunowie: od kwietnia 2029 r. nowe świadczenie rodzicielskie dla uprawnionych samozatrudnionych ojców, partnerów i rodziców adopcyjnych w Wielkiej Brytanii. W Carer’s Allowance nagła utrata świadczenia po przekroczeniu limitu zarobków zostanie zastąpiona stopniowym zmniejszaniem w Anglii i Walii w roku podatkowym 2030/31.
• Żywność i olej opałowy: od listopada 2026 r. zawieszone zostają cła na ponad 100 kolejnych produktów spożywczych i na olej opałowy.

Co to znaczy dla Polaków i innych imigrantów w UK?

Większość zmian dotyczy Cię tak samo jak każdej innej osoby w UK, ale kilka warunków warto sprawdzić.

• Lifetime ISA wymaga mieszkania w UK (UK resident), a konsultacje proponują ten sam warunek dla nowego First Time Buyer ISA.
• Liczy się nieruchomość za granicą. Przy wypłacie z Lifetime ISA na pierwszy dom nie możesz nigdy wcześniej mieć nieruchomości mieszkalnej nigdzie na świecie, więc mieszkanie albo udział w mieszkaniu w Polsce może Cię wykluczyć. Zasad Your First Home dotyczących tego, kto jest first-time buyerem, jeszcze nie opublikowano.
• Your First Home a status imigracyjny. Obecne wytyczne nie wspominają o obywatelstwie ani statusie imigracyjnym. Pełne zasady mają się ukazać przed otwarciem wniosków w lutym 2027 r. Do tego czasu nikt nie może obiecać, że osoby z pre-settled status albo na wizie się zakwalifikują.
• Wyższa płaca minimalna może pomóc w ocenie zdolności kredytowej, ale bank patrzy na Twoje faktyczne payslipy, a nie na zapowiedziane stawki.

Jak możemy Ci pomóc?

Jesteśmy brokerem whole-of-market z dostępem do produktów ponad 100 banków i instytucji, a nasi doradcy mówią po polsku i po angielsku. Sprawdzimy, czy w Twojej sytuacji lepiej czekać na Your First Home, czy kupić teraz ze zwykłym kredytem, przejrzymy opcje remortgage przed końcem fixa i pomożemy z finansowaniem buy-to-let po zmianach podatkowych. Ewentualna opłata za doradztwo jest przedstawiana przed podjęciem decyzji o skorzystaniu z naszych usług. Zacznij od strony o kredytach hipotecznych albo napisz do nas przez formularz poniżej.

Podsumowanie

Budżet jesienny 2026 nie zmienia oprocentowania kredytów ani stamp duty, ale zmienia to, jak kupujący pierwszy dom będą oszczędzać i kupować: Your First Home od 2027 r., First Time Buyer ISA od 2029 r. i mniejsza kara z Lifetime ISA już teraz. Oszczędzający zachowują limit £20,000 na cash ISA, a landlordzi i osoby z dużymi oszczędnościami poza ISA od kwietnia 2027 r. zapłacą wyższy podatek. Jeśli w ciągu roku planujesz zakup, remortgage albo wynajem, porozmawiaj z nami, a sprawdzimy, jak te zmiany wpływają na Twoje plany. Pierwsza konsultacja jest bezpłatna i niezobowiązująca.